CONTROLES INTERNOS - Banpará RI

O Banpará, com base na Resolução CMN nº, 4.968/2021, publicada pelo Banco Central, define Controles Internos como sendo um processo, conduzido pela estrutura de governança, administração e outros profissionais da Instituição.

Efetividade e eficiência das operações;
Confiabilidade dos relatórios financeiros;
Cumprimento das normas e regulamentos.

O Sistema de Controles Internos do Banco está estruturado de forma a abranger os sistemas de informações gerenciais, financeiras e operacionais; o cumprimento de normas legais e regulamentares; e as atividades desenvolvidas, tendo como princípios:

Competência técnica e compromisso ético da Alta Administração no estabelecimento do ambiente de controle da Instituição;
Avaliação de riscos pautada na identificação e avaliação daqueles que podem comprometer o atingimento dos objetivos da Instituição;
Avaliação das atividades de controles do Banpará, tomando como referência as boas práticas de Governança Corporativa, Riscos e Controles, estabelecida pelos padrões e metodologias do Commitie of Sponsoring Organization of Tradeway Commission – COSO e seus cinco componentes integrados:

Ambiente de Controle
Avaliação de Riscos
Atividades de Controle
Informação e Comunicação
Atividades de Monitoramento

Estrutura de Controles Internos do Banco

Responsável por implementar e supervisionar os sistemas de gestão de riscos e de controle interno estabelecidos para a prevenção e mitigação dos principais riscos a que o Banco está exposto, inclusive os riscos relacionados à integridade das informações contábeis e financeiras, e os relacionados à ocorrência de corrupção e fraude;
Responsável por manter estrutura organizacional adequada para garantir a qualidade e a efetividade dos sistemas e processos de controles internos;
Responsável por garantir recursos adequados e suficientes para o exercício das atividades relacionadas aos sistemas de controles internos, de forma independente, objetiva e efetiva.
Responsável por promover elevados padrões éticos e de integridade e de uma cultura organizacional que evidencie e ressalte a importância dos controles internos e o papel de cada pessoa no processo.

Assegurar a implantação de efetiva estrutura de controles internos, mediante a definição de atividades de controle para todos os níveis de negócios da instituição, estabelecendo objetivos e procedimentos de controle;
Assegurar que os procedimentos realizados pela estrutura de Controles Internos estejam em conformidade com as normas e alinhados aos objetivos estratégicos da Instituição;
Assegurar a disseminação de elevados padrões éticos e de integridade e de uma cultura organizacional que demonstre e enfatize a todos os funcionários a importância dos controles internos e o papel que cada um exerce no processo;
Patrocinar a disseminação da cultura de gerenciamento de riscos e controles na instituição, monitorando a adequação e eficácia dos sistemas de controles internos.

Responsável por planejar, executar, administrar e supervisionar o desenvolvimento, implementação e desempenho do sistema de controles internos;
Monitorar a adequação e eficácia dos sistemas de controles internos, apoiando a 1ª linha na observação de suas responsabilidades diretas;
Patrocinar o desenvolvimento de metodologias, ferramentas, sistemas, infraestrutura e governança necessária para suportar o Gerenciamento Integrado de Risco Operacional e Controle Interno, coordenando as atividades junto as áreas de negócio e suporte.

Responsável por assessorar o Conselho de Administração na gestão de riscos, proporcionando ao Colegiado uma visão abrangente e integrada dos riscos e seus impactos na Instituição.

Responsável pela efetividade do sistema de Controle Interno, recomendando à Diretoria do Banco, correção ou aprimoramento de políticas, práticas e procedimentos identificados.

Analisar e recomendar sobre assuntos concernentes às melhores práticas de governança corporativa que assegurem a eficiência e a eficácia dos Controles Internos, bem como sobre ações mitigadoras dos riscos identificados nos processos operacionais e nos novos produtos e serviços de forma a promover a continuidade dos negócios.

Responsável por administrar o conjunto de procedimentos necessários para implementação de Políticas de Controles Internos e de Compliance;
Responsável por promover e apoiar a disseminação da cultura de Controles Internos e Compliance a todos os funcionários e demais colaboradores, destacando sua importância e necessidade para a instituição, com a finalidade de que a estrutura de governança corporativa, gestão de riscos e controles atinja seus propósitos.

Responsável por administrar o gerenciamento de riscos operacionais da Instituição, com a finalidade de eliminar a possibilidade de ocorrência de perdas causadas por falha operacional e garantir a continuidade de negócios.

Responsável por elaborar documentação técnica dos processos de negócio, garantindo o alinhamento dos processos e adequação da estrutura organizacional às as diretrizes estratégicas da Instituição.

Responsável por proporcionar à Alta Administração da Instituição uma avaliação independente, objetiva e criteriosa dos processos de gestão, considerando as estratégias, objetivos e riscos de negócio, de forma a agregar valor à organização e contribuir para melhoria e eficácia da estrutura de governança, gestão de riscos e controles, bem como para sua conformidade à regulamentação interna e externa.

Responsáveis por monitorar os processos sob sua responsabilidade, buscando a conformidade com os normativos, a adoção dos controles adequados e a prevenção/tratamento dos eventos de risco identificados, atuando dentro dos padrões éticos institucionais e visando ao alcance dos objetivos estratégicos do Banco.

Última Atualização em 20 de Setembro de 2022